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2018年12月12-14日昆明徐老师新税收征管体制下企业所得税汇算清缴、社保与个税痛点筹划和企业涉税风险管控专题通知
发布时间:2018-11-29  

新税收征管体制下企业所得税汇算清缴、社保与个税痛点筹划和企业涉税风险管控专题通知


时间:2018年12月12–14日
地点:昆 明
主讲:徐老师


【课程背景】    
      企业所得税汇算清缴是企业所得税税源管理的重要环节,是企业财税人员每年必做的重要工作之一,也是对户管企业一年一度的“全身体检”;金税三期威力无比,国地税联合稽查、税务稽查双随机、税收实名制管理、统一的纳税人识别号制度、五证合一登记制度、便民办税春风行动有序落实,银税合作机制不断增强,税务总局与外汇总局联合监管,税务机关与公安机关联合执法常态化。守信激励失信惩戒制度、税收违法黑名单联合惩戒制度、中国CRS措施、BEPS 15项行动计划等全面出炉,您,准备好了么?
      同时国家规定,2019年1月1日后社保将由税务机关征收,企业如何将社保费用与工资个税的协同管理?如何做好个税专项扣除的筹划?如何使企业节约社保费用和个税?社保工资发放不一致的问题如何处理?如何做好企业所得税汇算清缴前的筹划?
      为此特举办本次培训班,旨在通过这次课程,对所得税汇算清热点、难点、疑点及税务处理进行诠释、社保+个税痛点筹划与协同管理,让大家学习到最实用的企业税务管理策略、企业所得税汇缴的筹划方法,能够让学员们用最清晰的思路、最机智的方法、最有效的程序解决遇到的各种税务难题。


【导师简介】
      徐老师:蓝山资本高级项目合伙人,汇富投资董事,大学副教授,研究生导师,博士,中国注册会计师,中国注册理财规划师协会专家委员,北京财税研究院副院长,企业独立董事,管理顾问。曾在全国各地进行五百次以上的公开课与演讲。为中国神华集团公司、中国人寿、中石油、中石化、中国进出口总公司、中国兵器工业总公司、中国建设银行、中国平安、鄂尔多斯集团公司等百家大型集团公司、事业单位和数家中小型企业提供咨询服务。
      在国际和国内重要刊物上发表了数十篇论文,文章多次被EI、ISTP、CSSCI检索。出版《企业全面预算管理》、《企业现代理财基础》、《纳税筹划》、《经济动荡下的企业纳税管理》、《企业内控风险框架设计》、《纳税管控体系建立》等多部专著及教材。


【课程收益】    
      1.掌握企业所得税汇算最新相关政策
      2.掌握企业所得税汇算疑难点处理
      3.增强企业财务人员日常业务的收税问题处理
      4.帮助企业规避税收风险,减少纳税成本
      5.企业如何将社保费用与工资个税的协同管理?
      6.如何做好个税专项扣除的筹划?如何使企业节约社保费用和个税?
      7.如何做好企业所得税汇算清缴前的筹划?


【课程大纲】
      一:2018年影响企业所得税汇算的重点财税政策盘点
        1.《企业所得税税前扣除凭证管理办法》对2018年所得税汇算的影响与应用
        2.总局2018年第45号公告企业使用的条件与策略
        3.〔2018〕77号财税文件相应企业使用的条件与策略
      二:所得税针对非现金支付方式的应用及规范要求
        1.所得税凭证额关联性的举证要求
        2.小额零星经营业务支出的税前扣除凭证的处理
        3.小额零星经营业务支出的税前扣除凭证的把握和应用
      三:国地税合并后企业社保费用的问题及合法降低社保成本的策略
        1.国地税合并后,有关社保费用的代表性问题
        2.缴纳社会保险费用的基数如何界定
        3.用工单位不买社会保险的两种用工情况分析
      四:新《个人所得税法》的新政解读及实操实务
        1.新 《个人所得税法》修改的主要内容分析
        2.新《个人所得税法》下的个人所得税实务
        3.新《个人所得税法》下的个人所得税节税方案设计
      五:社保费用+个人所得税的协同管理与筹划
        1.社保费用痛点处理及筹划案例
        2.个税专项附加扣除办法及案例
      六:所得税汇算与票据涉税风险管控
        1.企业税前扣除凭证的分类及实务操作应用案例
        2.不需要开具发票,内部凭证(白条和收据)作为税前扣除凭证的情形
        3.企业所得税前扣除的凭证具备的三个条件
      七:企业收入的纳税调整与报表填写
        1.税法与会计、增值税确认收入条件的差异引发的纳税调整与报表填写
        2.企业销售服务、销售货物的会计、增值税与企业所得税确认收入相关问题
        3.容易忽视的视同销售应税收入的调整与报表填写
      八:扣除项目的纳税调整与报表填写
        1.权责发生制的实务运用的纳税调整
        2.未实际支付的费用是否可以税前扣除
        3.部队收据能否税前列支、票据的抬头问题、票据的盖章问题
      九:所得税税收优惠备案与调整
        1.享受所得税优惠的具体条件
        2.高新技术企业在外在设立分支构,是否要重新认定资格,分支机构能可以享受优惠政策
        3.享受免税待遇企业因调增应纳税所得额,调增部分是否需要缴纳企业所得税


【培训对象】
      各企业的领导、财务总监、税务总监、财务负责人,人力资源部负责人,财务经理、税务经理、各会计师、税务师事务所、代理记账公司和涉税咨询顾问公司的负责人。


【资    料】
      本次2天专题的配套讲义、政策辑要与案例集资料。


【培训时间】
      2018年12月12日至14日(12日全天报到,13-14日两天课程)


【培训地点】
      昆 明(确定报名后发送详细酒店参会确认函)


【增值服务】
      ☆ 参会学员可享受澳门永利网址-澳门永利官网企业管理教育网会员积分赠送服务:税法查询、纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流等。

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